De acuerdo al instructivo de llenado del Complemento Carta Porte versión 2.0, respecto a las retenciones de IVA, se indica lo siguiente:
Cuando el atributo “Comprobante:TipoDeComprobante” contenga el valor “I”, que corresponde a la descripción de “Ingreso”, el valor registrado en el atributo “Comprobante:Receptor:Rfc” corresponde a una persona moral (12 caracteres,) y a nivel complemento existe el nodo “Mercancias:Autotransporte”, debe existir información en los nodos “Cfdi:Conceptos:Concepto:Impuestos:Traslados:Traslado” y “Cfdi:Conceptos:Concepto:Impuestos:Retenciones:Retencion”.
Importante:
Toma en cuenta que, para este escenario se tomaron los siguientes puntos:
Tipo de Comprobante: Ingresos
Emisor y Receptor: Persona Moral
Información del Nodo AutoTransporte
IVA al 0% del Servicio de Traslado
Retención al 0% del Servicio de Traslado
Art. 60 reglamento de IVA
Transportación internacional, cuando inicie en el territorio nacional y concluya en el extranjero
Art 29 LIVA, tasa 0%, fracción V, la transportación internacional de bienes prestada por residentes en el país".
O bien se puede presentar en los servicios de Mensajería.
Por ejemplo:
La empresa 'La Gran Empresa SA de CV' genera una factura de tipo Ingreso con Carta Porte al cliente 'Escuela Kemper Urgate' por el traslado de mercancía.
Genera la factura de tipo Ingreso con el servicio de transporte de mercancía con IVA al 0% y Retención de IVA al 0%:
Al timbrar el documento, se mostraba el siguiente error:
Para personas físicas es necesario marcar en el servicio que usan para carta porte, que no es objeto de IVA a nivel del Traslado de IVA.
Ingresa al catálogo de Servicio y marca la casilla "No objeto".
Procedimiento en CONTPAQi Comercial Premium
1.- Revisa que la versión instalada de CONTPAQi® Comercial Premium sea la versión 7.2.1.
2.-Cierra el sistema de forma completa.
3.- Luego, ingresa a la carpeta: C:\Program Files (x86)\Compac\COMERCIAL
4.- Renombra el archivo: MGW000.dll
5.- Descarga el siguiente archivo: DESCARGAR
6.- Descomprime el archivo con extensión .zip que se descargó
.
7.- Coloca el archivo descargado en la ruta de instalación del paso número "3", remplazando el archivo existente.
8.- Ingresa nuevamente al sistema de CONTPAQi® Comercial Premium y genera el documento el cual contenga IVA o Retención al 0%.
9.- Timbra el documento, y valida que el documento se haya generado correctamente
Procedimiento en CONTPAQi Factura electrónica
1.- Revisa que la versión instalada de CONTPAQi® Factura electrónica sea la versión 9.2.1
2.- Cierra el sistema de forma completa.
3.- Luego, ingresa a la carpeta: C:\Program Files (x86)\Compacw\Facturacion
4.- Renombra el archivo MGW000.dll
5.- Descarga el siguiente archivo: DESCARGAR
6.- Descomprime el archivo con extensión .zip que se descargó.
7.- Coloca el archivo descargado en la ruta de instalación del paso número "3", remplazando el archivo existente.
8.- Ingresa nuevamente al sistema de CONTPAQi® Factura electrónica y genera el documento el cual contenga IVA o Retención al 0%.
9.- Timbra el documento, y valida que el documento se haya generado correctamente.
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